Calculadora de Retefuente y Calendario DIAN
Calcula las autorretenciones y retenciones en la fuente a pagar mensualmente a la DIAN en Colombia, consulta la fecha límite según tu NIT y descarga el reporte en Excel.
Herramienta informativa e independiente. Redutil no está afiliado a Google, la DIAN, el Ministerio de Trabajo ni a ninguna entidad oficial, y este simulador no constituye asesoría legal, contable ni fiscal formal. Leer más.
¿Qué es calculadora de retefuente y calendario dian?
La retención en la fuente no es un impuesto en sí mismo, sino un mecanismo de cobro anticipado de impuestos (como Renta e IVA) que la DIAN exige mes a mes.
La Autorretención Especial a título de Renta (Decreto 2201) aplica a personas jurídicas sobre sus ingresos brutos, con tarifas que varían entre el 0.55% y el 4.40% según la actividad económica (CIIU).
Conviene no confundir tres figuras que se declaran en el mismo formulario. La retención en la fuente la practica quien paga, descontándola de lo que gira a su proveedor. La autorretención la practica quien recibe el ingreso, sobre su propia factura. Y la retención de IVA (reteiva) es un porcentaje del impuesto, no del valor del bien.
El plazo depende del último dígito del NIT, sin contar el dígito de verificación. Presentar fuera de plazo genera una sanción por extemporaneidad del 5% del impuesto por cada mes o fracción, más intereses de mora, y una declaración presentada sin pago total se tiene por no presentada.
Cómo funciona
- Elige el mes cuya retención vas a declarar. El pago se hace el mes siguiente: la retención de agosto vence en septiembre.
- Ingresa los ingresos brutos facturados durante ese mes.
- Selecciona la tarifa de autorretención correspondiente a tu actividad económica.
- Agrega cada retención que practicaste a tus proveedores: el concepto, la base y la tarifa. La herramienta suma todas.
- Selecciona el último dígito del NIT, sin el dígito de verificación, para ver la fecha límite del Formulario 350.
- Descarga la liquidación en un archivo compatible con Excel.
Fórmula
Total a pagar = Autorretención + Σ (Base de cada operación × Tarifa)
- Autorretención
- — ingresos brutos del mes × tarifa según la actividad económica
- Base
- — valor de la compra, servicio u honorario sobre el que se retiene
- Tarifa
- — porcentaje aplicable al concepto, distinto si el proveedor es o no declarante de renta
Cada retención se redondea al peso antes de sumar, como se diligencia en el formulario, de modo que el total coincide con la suma de los renglones.
Ejemplo
Un mes con ingresos y dos retenciones practicadas
- Ingresos brutos del mes
- $ 50.000.000
- Autorretención
- 2,20 %
- Servicios a un declarante
- base $ 8.000.000 al 4 %
- Honorarios a un no declarante
- base $ 3.000.000 al 11 %
Total a pagar: $ 1.750.000
La autorretención es 50.000.000 × 2,20 % = 1.100.000. Las retenciones practicadas son 8.000.000 × 4 % = 320.000 y 3.000.000 × 11 % = 330.000. Suman 1.100.000 + 320.000 + 330.000 = 1.750.000, que es el valor del renglón de pago del formulario 350 de ese mes.
Ten en cuenta
- La fecha límite sale del calendario tributario 2026 de la DIAN, que fija un día distinto por mes y por último dígito del NIT, siempre en días hábiles. Confírmala en el calendario oficial de la DIAN antes de pagar: un error de un día se traduce en sanción e intereses de mora.
- Las tarifas de la lista son las usuales, pero cada operación puede tener una distinta según el concepto, la base mínima y si quien recibe el pago es declarante. Si la tuya no aparece, elige «Otra tarifa personalizada» y escríbela.
- El reporte en Excel sirve como soporte para el área contable antes de diligenciar el formulario en el portal de la DIAN. No lo reemplaza.
- Esta herramienta no presenta ni paga nada ante la DIAN. Es una calculadora de apoyo; para tu caso concreto consulta con un contador.
Fuentes
Preguntas frecuentes
Guías para entender el cálculo
IVA en Colombia: cómo agregar y extraer el impuesto
Aprende a sumar el IVA a una base y a extraerlo de un total con ejemplos numéricos, y por qué restar el 19 % es el error más común.
Retención en la fuente en Colombia: guía práctica
Qué es la retención en la fuente, quién la practica, cómo funciona la tabla del art. 383 con la UVT de 2026 y cómo recuperarla en tu declaración de renta.