Calculadora de Retefuente y Calendario DIAN
Calcula las autorretenciones y retenciones en la fuente a pagar mensualmente a la DIAN en Colombia, consulta la fecha límite según tu NIT y descarga el reporte en Excel.
Herramienta informativa e independiente. Redutil no está afiliado a Google, la DIAN, el Ministerio de Trabajo ni a ninguna entidad oficial, y este simulador no constituye asesoría legal, contable ni fiscal formal. Leer más.
¿Qué es calculadora de retefuente y calendario dian?
La retención en la fuente no es un impuesto en sí mismo, sino un mecanismo de cobro anticipado de impuestos (como Renta e IVA) que la DIAN exige mes a mes.
La Autorretención Especial a título de Renta (Decreto 2201) aplica a personas jurídicas sobre sus ingresos brutos, con tarifas que varían entre el 0.55% y el 4.40% según la actividad económica (CIIU).
Conviene no confundir tres figuras que se declaran en el mismo formulario. La retención en la fuente la practica quien paga, descontándola de lo que gira a su proveedor. La autorretención la practica quien recibe el ingreso, sobre su propia factura. Y la retención de IVA (reteiva) es un porcentaje del impuesto, no del valor del bien.
El plazo depende del último dígito del NIT, sin contar el dígito de verificación. Presentar fuera de plazo genera una sanción por extemporaneidad del 5% del impuesto por cada mes o fracción, más intereses de mora, y una declaración presentada sin pago total se tiene por no presentada.
Cómo funciona
- Ingresa los ingresos brutos facturados durante el mes.
- Selecciona la tarifa de autorretención correspondiente a tu actividad económica.
- Ingresa el último dígito del NIT de tu empresa para consultar la fecha máxima de presentación del Formulario 350.
- Revisa el desglose entre autorretención, retenciones practicadas a terceros y reteiva.
- Descarga la liquidación en un archivo Excel compatible.
Fórmula
Autorretención = Ingresos brutos del mes × Tarifa CIIU
- Ingresos brutos
- — total facturado en el mes antes de IVA, descuentos y devoluciones
- Tarifa CIIU
- — porcentaje del Decreto 2201 según la actividad económica principal
La base son los ingresos susceptibles de incrementar el patrimonio, no la utilidad: la autorretención se paga aunque el mes cierre en pérdida.
Ejemplo
Empresa de servicios de software con NIT terminado en 4
- Ingresos brutos del mes
- $80.000.000
- Tarifa de autorretención
- 0,80%
- Último dígito del NIT
- 4
Autorretención a pagar: $640.000
80.000.000 × 0,80% = 640.000. Ese valor se declara en el renglón de autorretención del Formulario 350 y se suma a las demás retenciones practicadas en el mes para obtener el total a pagar.
Ten en cuenta
- Las fechas corresponden al calendario tributario de la DIAN para el año gravable 2026.
- El reporte generado en Excel sirve como soporte para el área contable antes del diligenciamiento formal en la Muisca.
- La herramienta calcula el valor a declarar; no presenta ni paga por ti. La presentación se hace siempre en el portal de la DIAN con firma electrónica.
- Si en el mes no hubo operaciones sujetas a retención, no hay obligación de presentar el Formulario 350 en ceros.